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外部監査結果に対する措置状況等(平成15年度監査実施分)
包括外部監査結果・意見に対する措置・対応状況
平成15年度監査テーマ
1 出資団体に係る出納その他の事務の執行状況
| 区分 | 項目 | 担当局 | 監査結果等報告日 | 措置・対応状況(公表年月日等) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 監査結果 | 1 | 広島市土地開発公社(決算書の検証) | 財政局 | 平成16年2月9日 | 平成18年5月1日 | |
| (1) | 関連施設整備事業収益の計上基準について | |||||
| (2) | 支払利息の計上基準について | |||||
| (3) | 借入金の流動・固定区分について | |||||
| (4) | 事業外費用処理されている支払利息 | |||||
| (5) | 会計処理基準の見直しの必要性 | |||||
| 意見 | 広島市土地開発公社 | ー | ー | |||
| 1 | 世代間交流拠点施設用地 | ー | ー | |||
| (1) | 先行取得要件について | 財政局 | 平成18年4月12日[PDFファイル／170KB] | |||
| (2) | 当初事業計画の内容について | 社会局(健康福祉局) | 平成19年5月24日[PDFファイル／60KB] | |||
| (3) | 候補地の用地選定手続について | |||||
| (4) | 基本構想策定委託契約と整備基本計画策定委託契約について | |||||
| (5) | 高齢者福祉施設の事業計画について | |||||
| 2 | 二葉の里市有地整備事業用地 | 教育委員会 | ー | |||
| (1) | 事業用地の活用策の早期決定について | 平成19年7月3日[PDFファイル／92KB] | ||||
| (2) | 全市的な有効活用の方策への取組みについて | |||||
| (3) | 面積按分による造成工事負担について | |||||
| (4) | 平成6年3月の先行取得土地についての追加工事等の意思決定について | |||||
| 3 | 広島市立大学用地 | 市立大学(企画総務局) | ー | |||
| (1) | 利用計画・施設内容等の早期具体化について | 平成23年4月13日 | ||||
| (2) | 広島市による再取得単価の平準化が行われていることについて | 平成23年4月13日 | ||||
| 4 | 広島市国際見本市会場(メッセ・コンベンション等交流施設)用地 | 経済局 | 未対応 | |||
| 5 | 総合リハビリテーションセンター(仮称)建設用地 | 社会局(健康福祉局) | 平成17年12月27日[PDFファイル／97KB] | |||
| 6 | 伴第二中学校(仮称)建設用地 | 教育委員会 | 平成19年3月29日[PDFファイル／75KB] | |||
| 7 | 広島駅南口Bブロック第一種市街地再開発事業施行地区内公共施設整備事業用地 | 都市整備局 | 平成17年7月8日[PDFファイル／47KB] | |||
| 8 | 東広島駅跡地地区開発整備事業用地 | 都市活性化局 | ー | |||
| (1) | 具体的な事業計画がないままの用地 | 平成20年11月17日[PDFファイル／242KB] | ||||
| (2) | 活用方法の検討 | |||||
| (3) | 長期的な資金計画の必要性について | |||||
| (4) | 飛び地の取得について | 平成23年4月13日 | ||||
| 9 | 西広島駅周辺地区整備事業用地 | 道路交通局 | 平成21年9月16日[PDFファイル／62KB] | |||
| 10 | 民間知的施設障害者援護施設貸与用地 | 社会局(健康福祉局) | 平成24年2月22日 | |||
| 11 | 長期保有等土地について | 財政局 | ー | |||
| (1) | 長期保有等土地の各々の当初の事業目的の精査とそれに基づく処分時期の明確化 | 平成18年4月12日[PDFファイル／170KB] | ||||
| (2) | 長期保有等土地の取得経緯の分析 | |||||
| 12 | 土地開発公社の在り方の考察 | 平成18年4月12日[PDFファイル／170KB] | ||||
| 13 | 広島市土地開発公社の決算書の検証 | ー | ||||
| (1) | 退職給付引当金、賞与引当金の計上について | 平成18年4月12日[PDFファイル／170KB] | ||||
| (2) | 広島市管轄事業土地原価への人件費、その他間接経費の配賦について | |||||
| 広島市地下街開発株式会社 | 都市活性化局 | ー | ||||
| 1 | 会社の存続について | 平成18年8月2日[PDFファイル／71KB] | ||||
| 広島駅南口開発株式会社 | ー | |||||
| 1 | 会社の存続について | 平成17年10月18日[PDFファイル／62KB] | ||||
| 2 | Bブロックへの影響 | 平成19年10月31日[PDFファイル／39KB] | ||||
| 広島ステーションビル株式会社 | 財政局 | ー | ||||
| 1 | 会社の存続について | 平成17年4月22日[PDFファイル／51KB] | ||||
| 株式会社広島市産業情報サービス | 経済局 | ー | ||||
| 1 | 会社の存続について | 平成24年3月23日 | ||||
| 財団法人広島市ひと・まちネットワーク | ー | ー | ||||
| 1 | 財団の存続について | 市民局・教育委員会 | 平成19年3月29日 [PDFファイル／78KB] | |||
| 2 | 施設の利用状況 | 教育委員会 | 平成17年12月15日[PDFファイル／48KB] | |||
| 3 | 指名競争入札について | 市民局 | 平成19年3月29日 [PDFファイル／78KB] | |||
| 4 | 会計処理等 | 市民局 | 平成19年3月29日 [PDFファイル／78KB] | |||
| 財団法人広島市下水道公社 | 下水道局 | ー | ||||
| 1 | 公社の存続について | 平成17年2月7日[PDFファイル／130KB] | ||||
| 2 | 指名競争入札全般について | |||||
| 3 | 会計処理等 | |||||
| 企画総務局 | 企画総務局 | ー | ||||
| 1 | 出資団体の役員 | 平成25年3月27日 | ||||
| 2 | 出資団体運営に関する提言 | 平成22年9月8日[PDFファイル／86KB] | ||||
2 病院事業に係る事務の執行状況
| 区分 | 項目 | 担当局 | 監査結果等報告日 | 措置・対応状況(公表年月日等) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 監査結果 | 舟入病院 | 社会局(病院事業局) | 16.2.9 | 18.1.18 | ||
| 1 | たな卸資産管理(在庫管理) | |||||
| (1) | 貯蔵品の実地たな卸 | |||||
| (2) | 在庫金額の算定 | |||||
| 2 | 医業未収金 | |||||
| (1) | 未収金残高の違算 | |||||
| 3 | 外注委託契約 | |||||
| (1) | 起案文書の記入事項 | |||||
| (2) | 保存年限に関する文書整理表の作成 | |||||
| 4 | 院内委員会 | |||||
| (1) | 起案文書の記入事項 | |||||
| 意見 | 舟入病院 | 18.3.27[PDFファイル／480KB] | ||||
| 1 | たな卸資産管理 | |||||
| (1) | 購買管理 | |||||
| ア 自治体病院共済会からの薬品購入手続 | ||||||
| イ 4市立病院共同による一括仕入 | ||||||
| (2) | 在庫管理 | |||||
| ア 実地たな卸実施要領及び実施計画の作成 | ||||||
| イ 実地たな卸差異の把握 | ||||||
| ウ 有効期限切れ薬品の処理 | ||||||
| 2 | 医業未収金 | |||||
| (1) | 未収金の回収強化 | |||||
| 3 | 固定資産管理 | |||||
| (1) | 有形固定資産の現物実査 | |||||
| (2) | 賃借機器の管理 | |||||
| (3) | 遊休資産 | |||||
| 4 | 人事関連 | |||||
| (1) | 給与比較 | |||||
| (2) | 退職金等 | |||||
| (3) | 人材の採用・育成 | |||||
| 5 | 外注委託契約 | |||||
| (1) | 契約形態 | |||||
| 6 | 部門別(診療科別)損益計算 | |||||
| (1) | 部門別(診療科別)損益計算の必要性 | |||||
| 7 | 院内委員会 | |||||
| (1) | 議事録の作成 | |||||
| 安芸市民病院 | 18.3.27[PDFファイル／280KB] | |||||
| 1 | 社団法人広島市医師会との委託契約 | |||||
| (1) | 委託先業務内容の評価 | |||||
| (2) | 委託方法の見直し | |||||
| (3) | 報告内容のチェック方法 | |||||
| (4) | 委託業務評価手続の明文化 | |||||
| (5) | 物流管理の確認 | |||||
| (6) | 現物管理 | |||||
| 2 | 広島市(委託者)と医師会(受託者)の協議状況 | |||||
| (1) | 各種委員会運用状況の把握 | |||||
| 3 | 徴収事務 | |||||
| (1) | 是正措置のフォローアップについて | |||||
| 4 | 部門別(診療科別)損益計算 | |||||
| (1) | 繰入金計算方法の是正 | |||||
| (2) | 部門別損益計算の実施 | |||||
| 広島市の病院運営に関する提言(意見) | 18.3.27[PDFファイル／376KB] | |||||
| 1 | 広島市自治体病院運営体制 | |||||
| (1) | 4市立病院の一括管理 | |||||
| (2) | 舟入病院の経営改善 | |||||
| (3) | 医療基本計画 | |||||
| (4) | 設備計画 | |||||
| (5) | 人事管理体制 | |||||
| (6) | 医療品等の管理 | |||||
| (7) | 業務委託契約の締結方法 | |||||
| (8) | 一般会計繰入金 | |||||
| 2 | 内部管理体制(内部統制) | |||||
| (1) | 医療事務及び経理事務における内部管理体制の構築 | |||||
このページに関するお問い合わせ先
監査事務局 監査第一課
電話：082-504-2533/Fax：082-504-2338
メールアドレス：kansa@city.hiroshima.lg.jp
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