令和５年度当初予算

1　当初予算編成の基本的な考え方と予算規模

(1)　令和５年度当初予算編成の考え方

　令和５年度当初予算は、令和５年4月に市長の任期が満了することを踏まえ、義務的経費や継続事業に係る経費を中心とした骨格予算として編成した。

当初予算に計上した経費

• 義務的経費（人件費、扶助費、公債費）
• 施設の管理運営費、維持補修費
• Ｇ７広島サミットの開催支援に係る経費
• その他継続事業に係る経費
• 次の新規事業に係る経費
  • 国の制度創設に伴い全国的に行うこととされている事業
    ・低所得の妊婦に対する初回産科受診料助成事業
    ​・盛土規制法に基づく災害防止対策の推進
  • 民間事業者との関係で年度当初から取り組む必要がある事業
    ・西風新都環状線（梶毛西工区）の整備

　なお、骨格予算ではあるが、一般会計の予算規模は、令和４年度当初予算より＋106億円、＋1.6％の増となっている。

　その主な要因は、

1. 満期一括償還債の元金償還の増等に伴い公債費(諸支出金を含む)が増加（+53億円）していること
2. 障害者自立支援や民間保育園等運営費補助などの社会保障費が増加（+48億円）していること

　 ​等によるものである。

(2)　予算規模　全会計　1兆2,153億7,509万7千円　（対前年度当初予算　▲0.5％）
　　　　　　 一般会計　　  6,695億9,266万9千円　（対前年度当初予算　　1.6％）

（単位：％）

　　 ※一般会計の令和４年度当初予算額には、市議会議員補欠選挙の実施に係る補正予算額 8,150万4千円を含む。

• 一般会計の当初予算規模は、満期一括償還債の元金償還の増等に伴う公債費（諸支出金を含む）の増などにより、対前年度１．６％の増となった。
• 特別会計については、公債管理特別会計及び市立病院機構資金貸付特別会計の減などにより、対前年度４．１％の減となった。
• 企業会計については、前年度当初予算とほぼ同規模となった。
• 全会計の予算規模は、対前年度０．５％の減で、２年連続で減少となった。

（参考）当初予算伸び率の推移

（単位：％）

2　財源措置（一般会計）

(1)　市税　2,466億2,089万7千円（対前年度当初予算　2.2％）

（単位：％）

　市税収入は、個人市民税の増収等により、対前年度２．２％の増となる見込み。

• 個人市民税　給与収入の増加により、２．７％の増となる見込み。
• 法人市民税　令和４年度の法人市民税の収入状況及び企業収益の動向等を踏まえ、３．８％の減となる見込み。
• 固定資産税　商業地等に対する税負担の上昇幅の軽減措置の終了及び家屋の新増築による増等により、２．７％の増となる見込み。
• その他　都市計画税などの増収により、３．０％の増となる見込み。

(2)　地方交付税　635億円（対前年度当初予算　13.4％）

（単位：％）

※　（　）は、「臨時財政対策債」を含んだ場合の金額

　国の地方財政対策、令和４年度の地方交付税の収入見込額等を勘案し、635億円を見込む。

＜令和５年度の地方財政対策＞

　令和５年度の地方財政対策においては、令和４年度に引き続き、従来、地方交付税で補塡されていた地方の財源不足の一部が「臨時財政対策債」（市債）で補塡されることとなっている。ただし、この「臨時財政対策債」については、元利償還金相当額が普通交付税の基準財政需要額に算入される。

財源不足に対する補塡のスキーム（５年度）

(3)　市債　566億3,400万円（対前年度当初予算　▲18.0％）

（単位：％）

1. 伸び率　対前年度当初予算　▲18.0％
   （要因）
   • 特別支援学校整備　　　　　 　　　　　　　　34億1,990万円
   • 児童相談所及びこども療育センター建替え　 　17億8,590万円
   • 似島歓迎交流センターの整備　　　 　　　　　12億5,860万円
   • 臨時財政対策債　　　　　　　　　　 　　　　▲85億円
   • 中工場の長寿命化　　　　　　  　　　　　  　▲25億9,220万円
   • サッカースタジアム建設の推進　                　▲17億9,220万円
2. 依存度　8.5％
3. 市債残高見込み

（単位：％）

　（注）臨時財政対策債残高等控除後残高とは、市債残高の総額から、臨時財政対策債残高と、将来の返済に備えて減債基金に積み立てている額を除いた額である。

(4)　基金繰入金　　10億円（対前年度当初予算　▲51.9％）

　財源調整のための基金

　財政調整基金繰入金　10億円（令和４年度当初予算　20億8,100万円）

参考

予算の概要等、詳細については下のダウンロードファイルをご覧ください。

ダウンロード

• 資料１（P１～P１０）予算規模、財源措置（一般会計）、会計別総括表等 [PDFファイル／2.16MB]
• 資料２（Ｐ１～Ｐ８）予算規模の推移、令和５年度から供用開始する施設、主なイベント [PDFファイル／957KB] 
• 資料２（Ｐ９～Ｐ４２）主要事業の要求・査定状況 [PDFファイル／848KB]
• 資料２（Ｐ４３）新型コロナウイルス感染症対策関連予算 [PDFファイル／120KB]
• 資料２（Ｐ４４～４５）Ｇ７広島サミット関連予算 [PDFファイル／167KB]
• 資料２（Ｐ４６～４８）広島広域都市圏発展ビジョンに係る予算 [PDFファイル／244KB]
• 資料３（Ｐ１～Ｐ３２）当初予算主要事業（総務関係） [PDFファイル／1.25MB]
• 資料３（Ｐ３３～Ｐ６４）当初予算主要事業（厚生関係） [PDFファイル／944KB]
• 資料３（Ｐ６５～Ｐ９２）当初予算主要事業（経済観光環境関係） [PDFファイル／738KB]
• 資料３（Ｐ９３～Ｐ１２４）当初予算主要事業（建設関係） [PDFファイル／655KB]
• 資料３（Ｐ１２５～Ｐ１３２）当初予算主要事業（消防上下水道関係） [PDFファイル／371KB]
• 資料３（Ｐ１３３～Ｐ１４７）当初予算主要事業（文教関係） [PDFファイル／370KB]