外部監査結果に対する措置状況等一覧(平成21年度監査実施分)

包括外部監査結果・意見に対する措置・対応状況

平成21年度監査テーマ

1　市税に関する事務の執行について

監査結果

項目1	項目2	担当局	監査結果等報告日	措置・対応状況 (公表年月日等)
1　法人市民税	中間申告義務者の把握と申告督促について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
2　固定資産税	(1)　償却資産に係る国税資料閲覧調査後の対応について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
2　固定資産税	(2)　ハガキによる申告慫慂(誘いすすめること)後の対応について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）

意見

項目1	項目2	担当局	監査結果等報告日	措置・対応状況 (公表年月日等)
1　個人市民税	(1)　給与支払報告書未提出事業所の調査について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
1　個人市民税	(2)　未申告者調査の調査終了確認について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
1　個人市民税	(3)　未申告者調査の調査対象範囲について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
2　法人市民税	(1)　未届法人に対する調査方法の拡充について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
2　法人市民税	(2)　未申告法人調査事務の効率化について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
3　固定資産税	(1)　免税点判定を過年度にさかのぼって実施することについて	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
3　固定資産税	(2)　国税資料閲覧調査後の事務処理の引継ぎについて	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
3　固定資産税	(3)　国税資料閲覧先の選定について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
4　収納・債権管理業務	(1)　滞納整理事務の効率化について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
4　収納・債権管理業務	(2)　滞納債権の残高管理について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
4　収納・債権管理業務	(3)　分割納付の事務手続について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
4　収納・債権管理業務	(4)　延滞金の管理について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）
4　収納・債権管理業務	(5)　延滞金の減免手続について	財政局	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年3月29日公表）

2　広島市立大学における事務の執行及び資産の管理について

監査結果

項目1	項目2	担当局	監査結果等報告日	措置・対応状況 (公表年月日等)
1　使用料収入及び手数料収入	行政財産使用許可書	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）
2　財産貸付収入	教員住宅(空き室の有効利用)について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
3　人件費	出勤簿の作成について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
4　資産管理	(1)　物品管理	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
4　資産管理	(2)　現金預金の管理について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
5　情報セキュリティ	(1)　ユーザアカウントの管理について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
5　情報セキュリティ	(2)　情報資産や情報システム機器の台帳整備について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
5　情報セキュリティ	(3)　広島市立大学情報ネットワークシステムの管理運用の外部委託に対する管理について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）

意見

項目1	項目2	担当局	監査結果等報告日	措置・対応状況 (公表年月日等)
1　使用料収入及び手数料収入	(1)　授業料の減免	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
1　使用料収入及び手数料収入	(2)　学生寮の使用料	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
1　使用料収入及び手数料収入	(3)　後援会への財産の使用許可について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
1　使用料収入及び手数料収入	(4)　駐車場の管理	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
2　財産貸付収入	教員住宅及び借上住宅の使用料の算出方法について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
3　人件費	(1)　入試手当について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
3　人件費	(2)　退職手当について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
4　旅費交通費	旅費の計算方法の改善について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
5　研究費	(1)　研究費(物品購入)の検収者印について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
5　研究費	(2)　個別配分枠を超える研究費の執行額について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
6　情報セキュリティ	広島市立大学情報ネットワークシステムの管理運用に対する外部委託の契約について	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
7　遊休地(広島市土地開発公社から大学用地として再取得予定)及び広島平和研究所	(1)　広島平和研究所の設置	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）
7　遊休地(広島市土地開発公社から大学用地として再取得予定)及び広島平和研究所	(2)　未利用地の存在	広島市立大学事務局（企画総務局）	平成22年2月5日 平成21年度包括外部監査結果（平成22年2月5日公表）	包括外部監査の結果（指摘事項）に対する措置事項及び監査の意見に対する対応結果の公表（平成23年4月13日公表）

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