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外部監査結果に対する措置状況等(平成14年度監査実施分)
包括外部監査結果・意見に対する措置・対応状況
平成14年度監査テーマ
1 環境局の業務・施設調査委託
| 区分 | 項目 | 担当局 | 監査結果等報告日 | 措置・対応状況(公表年月日等) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 監査結果 | 1 | ごみ処分施設の業務委託・建設請負 | 環境局 | H15.2.14 | 平成15年12月5日 | |
| (1) | 中工場新築空気調和設備工事 「工事施行伺(変更後)」の決裁年月日の未記入 |
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| (2) | 出島処理場浄化受入槽(A)補修工事 「施工体系図兼下請契約調書」の下請業者の請負金額の未記入 |
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| 意見 | 1 | ごみ収集業務等委託 | 平成21年3月31日[PDFファイル／320KB] | |||
| (1) | 家庭ごみ収集業務委託 | |||||
| ア 家庭ごみ収集運搬業務に関する委託業者数について | ||||||
| イ 指名業者選考資料について | ||||||
| ウ 設計金額について | ||||||
| エ 普通ごみ(可燃ごみ・不燃ごみ)における直営コストと委託コストについて | ||||||
| オ 個別業務について (ア) ペットボトル選別等業務について (イ) 資源ごみ収集運搬業務について(安芸区、安佐南区、西区) |
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| (2) | ごみ処理施設管理等業務委託等 | |||||
| ア 廃乾電池等の処分業務について | ||||||
| イ 安佐北区町内清掃ごみ等収集運搬等について | ||||||
| 2 | ごみ処分施設の業務委託・建設請負 | - | ||||
| (1) | ごみ焼却工場の委託業務 | - | ||||
| ア 南工場、安佐南工場の可燃ごみ焼却委託について | 平成19年6月26日[PDFファイル／76KB] | |||||
| イ 南工場の焼却灰埋立処分業務について | 平成18年12月14日[PDFファイル／105KB] | |||||
| (2) | 出島処理場の委託業務 | - | ||||
| ア プラント運転管理業務 | 平成19年6月26日[PDFファイル／76KB] | |||||
| (3) | 新中工場建設工事請負業務 | - | ||||
| ア 中工場新築空気調和設備工事について | 平成15年11月25日[PDFファイル／180KB] | |||||
| (4) | その他 | - | ||||
| ア 大谷埋立地建設事務所の賃貸借契約について | 平成18年12月14日[PDFファイル／105KB] | |||||
| イ 伺書の記入について | 平成15年11月25日[PDFファイル／180KB] | |||||
| ウ 出島処理場浄化貯留槽(B)補修工事について | ||||||
| エ 西環境事業所屋上防水改修工事について | ||||||
| オ 西環境事業所屋上防水改修配管設備工事について | ||||||
| カ 溶融スラグ試験製造に係る委託業務について | ||||||
| 3 | し尿収集業務委託 | - | ||||
| (1) | 委託契約書について | 平成21年3月31日[PDFファイル／320KB] | ||||
| 4 | 環境局に関するコンピュータシステム | - | ||||
| (1) | 個人所有のパソコン使用について | 平成16年6月15日[PDFファイル／76KB] | ||||
| 5 | 財団法人広島市環境事業公社 | 平成21年3月31日[PDFファイル／352KB] | ||||
| (1) | 存続意義 | |||||
| ア 主要事業についての考察 | ||||||
| (ア) し尿収集運搬業務 | ||||||
| (イ) し尿中継運搬業務 | ||||||
| (ウ) し尿処理手数料徴収業務 | ||||||
| (エ) ごみ収集運搬業務 | ||||||
| (オ) 玖谷埋立地埋立処分等業務 | ||||||
| イ 総合的考察 | ||||||
| 公社のあり方及び業務範囲を縮小方向で適正規模になるよう定期的に見直すべき | ||||||
| (2) | 会計処理等 | |||||
| ア 退職給与引当金について | ||||||
| イ 賞与引当金について | ||||||
| ウ 重要な会計方針等の注記について | ||||||
| エ その他の事項 | ||||||
| (ア) 現金実査について | ||||||
| (イ) 請求書の日付について | ||||||
| (3) | 契約関係その他 | |||||
| ア 予定価格について | ||||||
2 道路交通事業に係る事務の執行状況
| 区分 | 項目 | 担当局 | 監査結果等報告日 | 措置・対応状況(公表年月日等) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 監査結果 | 1 | 用地買収事務の執行状況(道路交通局) | 道路交通局 | 平成15年2月14日 | 平成16年5月14日[PDFファイル／40KB] | |
| 視察結果報告書の作成 | ||||||
| 2 | 事業資産以外の会計処理基準と財務諸表項目の状況(広島高速道路公社) | 平成15年12月5日 [PDFファイル／138KB] | ||||
| (1) | 支払利息の規定どおりの計上 | |||||
| (2) | 退職給与引当金の計算規定の見直し | |||||
| (3) | 減価償却費(事業資産以外)の規定の見直し | |||||
| (4) | 敷金の会計処理の誤り | |||||
| (5) | 長期借入金と短期借入金の区分表示 | |||||
| 意見 | 1 | 道路交通局 | - | |||
| (1) | 予算管理の状況 | - | ||||
| ア 予算流用申請書における予算流用理由の記載方法 | 平成16年3月9日[PDFファイル／120KB] | |||||
| イ 路線別事業費の公開方法 | 平成17年2月8日 [PDFファイル／1.23MB] | |||||
| (2) | 道路計画立案過程、進ちょく管理 | - | ||||
| ア 事業計画と実績の比較、評価、公表制度の創設 | 平成19年9月12日[PDFファイル／73KB] | |||||
| (3) | 用地買収事務の執行状況 | - | ||||
| ア 複数年度にわたる事業用土地の管理 | 平成16年3月9日[PDFファイル／120KB] | |||||
| イ 長期未利用土地の管理のための取得年月日情報の把握 | 平成16年3月24日[PDFファイル／87KB] | |||||
| ウ 代替地として機能しない土地の処分 | ||||||
| エ 代替地の有効利用 | ||||||
| (4) | 契約事務の執行状況 | - | ||||
| ア 必要な路線に重点的な予算配分 | 平成16年12月2日[PDFファイル／82KB] | |||||
| イ 着工前の土地所有権の移転 | ||||||
| ウ 予算繰越制度 | 平成16年3月9日[PDFファイル／120KB] | |||||
| (5) | 道路台帳の整備状況 | - | ||||
| ア 道路台帳の網羅的な更新を担保する制度 | 平成16年3月30日[PDFファイル／40KB] | |||||
| (6) | 道路交通事業に関するコンピュータシステム | - | ||||
| ア 個人所有のパソコン使用について | 平成16年5月27日[PDFファイル／51KB] | |||||
| イ IPアドレスの利用監視について | 平成24年3月29日 [PDFファイル／61KB] | |||||
| 2 | 広島高速道路公社 | - | ||||
| (1) | 交通量推計の方法 | - | ||||
| ア 交通量推計の精度向上と客観性確保 | 平成23年4月8日 [PDFファイル／289KB] | |||||
| イ 計画交通量と実績交通量の比較検討 | 平成16年3月9日[PDFファイル／120KB] | |||||
| (2) | 道路整備費用の状況 | - | ||||
| ア 有料道路整備費用と合併施行による一般道路整備費用とを合わせた公表 | 平成23年4月8日 [PDFファイル／289KB] | |||||
| (3) | 債務の償還可能性 | - | ||||
| ア 余剰資金が生じない償還計画 | 平成23年4月8日 [PDFファイル／289KB] | |||||
| イ 債務の償還計画(収入・支出)と実績の差異原因の明確化 | 平成15年11月25日[PDFファイル／141KB] | |||||
| ウ 償還計画の定期的な見直し | 平成23年4月8日 [PDFファイル／289KB] | |||||
| (4) | 事業資産(道路、道路建設仮勘定)の会計処理の状況 | - | ||||
| ア 事業資産の内訳の注記 | 平成15年11月25日[PDFファイル／141KB] | |||||
| (5) | 事業資産以外の会計処理基準と財務諸表項目の状況 | - | ||||
| ア 回収に長期間を要している未収入金 | 平成23年4月8日 [PDFファイル／289KB] | |||||
| イ 特別転貸債(地方公共団体借入)の計上時期 | 平成15年11月25日[PDFファイル／141KB] | |||||
| ウ 借入金の残高証明書の定期的・網羅的な入手 | ||||||
| (6) | 契約事務の執行状況 | - | ||||
| ア 継続的業務の随意契約 | 平成17年1月14日[PDFファイル／43KB] | |||||
| (7) | 広島高速道路公社に関するコンピュータシステム | - | ||||
| ア 土木積算システムのID、パスワード運用について | 平成15年11月25日[PDFファイル／141KB] | |||||
このページに関するお問い合わせ先
監査事務局 監査第一課
電話：082-504-2533/Fax：082-504-2338
メールアドレス：kansa@city.hiroshima.lg.jp
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